拟开17亿元罚单、19人终身禁入！监管层揭开“东旭系”之“四宗罪”

记者 牛钰 已经退市的上市公司也难逃追责处罚！3 月 28 日晚间，监管层开出一张 17 亿元的大额罚单。

3 月 28 日，河北证监局对东旭光电科技股份有限公司（下称 " 东旭光电 "，已退市）及其控股股东东旭集团有限公司（下称 " 东旭集团 "）等相关主体证券违法行为依法作出行政处罚事先告知。

同日，深圳证监局对东旭蓝天新能源股份有限公司（*ST 旭蓝，000040.SZ，下称 " 东旭蓝天 "）等相关主体证券违法行为依法作出行政处罚事先告知。

经监管层查明，上述三家 " 东旭系 " 公司有 " 四宗罪 "：

一是 2017 年东旭光电不符合股票发行条件，以欺骗手段骗取发行核准，违法募集资金 75.65 亿元；2018 年东旭集团不符合公司债券发行条件，以欺骗手段骗取发行核准，违法募集资金 35 亿元。

二是 2015 至 2019 年期间，东旭集团虚增收入累计 478.25 亿元，虚增利润累计 130.01 亿元，虚增货币资金447.9 亿元（最高）；东旭光电虚增收入累计 167.6 亿元，虚增利润累计 56.27 亿元。

三是东旭集团及相关主体非经营性占用东旭光电、东旭蓝天的货币资金，截至目前披露的尚未归还金额合计 169.59 亿元。

四是东旭光电和东旭蓝天未按期披露 2023 年年报。

河北、深圳证监局拟对李兆廷（东旭集团实控人）等 43 名责任主体合计罚款 17 亿元，对其中 19 名主要责任人员采取五年以上直至终身证券市场禁入措施。根据规定，相关当事人依法享有陈述、申辩和要求听证的权利，河北、深圳证监局将在依法履行监管执法程序后正式作出行政处罚决定。

2019 年，东旭集团的业绩出现巨额亏损、货币资金骤减。近一年，" 东旭系 " 主要的两家上市公司东旭光电和东旭蓝天接连被资本市场抛弃。

2024 年 10 月 11 日，因 " 连续二十个交易日的每日股票收盘价同时均低于 1 元 "，东旭光电触发 " 面值退市 " 被深圳证券交易所决定终止上市。

截至 3 月 28 日收盘，东旭蓝天的股票收盘价格已经连续十九个交易日均低于 1 元，即将触发 " 面值退市 "。

" 东旭系 " 涉嫌欺诈发行、财务造假、资金占用等违法违规行为，相关的中介机构是否会受到处罚？

从上述 " 四宗罪 " 对应发行时间线，经济观察报翻阅年度报告、债券报告等公开信息整理了 " 东旭系 " 的具体违法事项以及对应的中介机构。

2017 年 11 月及 12 月，东旭光电以 " 发行股份购买资产 " 为由两度发行股份募集配套资金，该项目的独立财务顾问、联席主承销商为中天国富证券，彼时东旭光电的非公开发行股票持续督导的保荐机构为广州证券。

2018 年，东旭集团公开发行简称为 "18 东旭 01""18 东旭 02" 的债券，募集资金总额为 35 亿元。这两笔债券的主承销商、簿记管理人、债券受托管理人为国融证券，其他中介机构为北京大成律师事务所、中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）、联合信用评级有限公司。

2015 至 2019 年期间，东旭集团及东旭光电的审计机构为中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）。

证监会表示，目前，相关中介机构违法执业行为正在同步调查中。河北、深圳证监局将继续督促东旭光电、东旭蓝天董事、高级管理人员依法追回被东旭集团及相关主体非法占用的资金。对于相关违法行为可能涉及的证券犯罪问题线索，也将按程序依法移送公安机关。